Duizenden mkb-bedrijven met een pensioenregeling bij een verzekeraar moeten nog actie ondernemen om hun regeling aan te passen aan het nieuwe pensioenstelsel. Volgens het Verbond van Verzekeraars zijn ongeveer 19.000 bedrijven al overgestapt, maar zo’n 36.000 bedrijven moeten nog in actie komen. Het risico van niets doen is groot: als de regeling niet op tijd is aangepast, kan de fiscus het opgebouwde pensioenvermogen van werknemers vanaf 2028 als loon zien. Dit zou kunnen leiden tot een forse belastingaanslag over het hele bedrag voor de betrokken werknemers.

Wat betekent dit voor jouw bedrijf?

Deze deadline raakt vooral mkb-bedrijven die een pensioenregeling hebben lopen bij een verzekeraar, zoals een pensioenfonds of een lijfrenteverzekering. Het gaat niet om iedere pensioenregeling, maar specifiek om die welke nog vallen onder de oude wetgeving en moeten worden omgezet naar het nieuwe stelsel. De verantwoordelijkheid voor deze aanpassing ligt bij de werkgever. Het is een administratieve en contractuele handeling die ervoor zorgt dat de opgebouwde pensioenrechten van werknemers veilig worden overgezet naar een regeling die voldoet aan de nieuwe regels.

Wat zijn de concrete risico’s van uitstel?

Het grootste risico is financieel en treft direct jouw werknemers. Als de regeling in 2028 niet is aangepast, vervalt de fiscale bescherming. De Belastingdienst zou het op dat moment opgebouwde vermogen kunnen beschouwen als een uitkering in één keer, oftewel loon. Hierover zou dan in één keer inkomstenbelasting moeten worden betaald. Voor een werknemer met een aanzienlijk opgebouwd pensioenkapitaal kan dit leiden tot een zeer hoge, onverwachte belastingaanslag. Dit is niet alleen een persoonlijk financieel drama voor de medewerker, maar kan ook zorgen voor grote onrust binnen je organisatie.

Hoe kun je dit vandaag toepassen?

Een eerste stap is controleren of jouw bedrijf tot de groep behoort die moet overstappen. Je zou contact kunnen opnemen met je pensioenadviseur of de verzekeraar waar de huidige regeling loopt om de status te checken. Een andere mogelijkheid is om intern na te gaan of er recent communicatie is ontvangen van de pensioenuitvoerder over de vereiste overstap. Als blijkt dat actie nodig is, is het verstandig het proces direct op te starten, aangezien de verwerking door de verzekeraar tijd kan kosten en de deadline van 2028 steeds dichterbij komt.

De toepassingen in dit artikel zijn suggesties op basis van het bronartikel, geen gevalideerd advies.

Bron: Sprout